深圳證券交易所上市審核委員會2023年第22次審議會議于2023年4月14日召開，審議結果顯示，大漢軟件股份有限公司(簡稱“大漢軟件”)符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。這是今年過會的第91家企業(yè)。
大漢軟件本次發(fā)行的保薦機構為安信證券股份有限公司，保薦代表人為湛瑞鋒、王凱。這是安信證券今年保薦成功的第5單IPO項目。此前，1月19日，安信證券保薦的蘇州天脈導熱科技股份有限公司過會；3月14日，安信證券保薦的蕪湖三聯(lián)鍛造股份有限公司過會；3月17日，安信證券保薦的喬鋒智能裝備股份有限公司過會；3月28日，安信證券保薦的泰凌微電子(上海)股份有限公司過會。
大漢軟件是一家數(shù)字政府領域專業(yè)的軟件開發(fā)商和技術服務商，主要為我國各級政府及其組成部門提供“互聯(lián)網(wǎng)＋政務服務”平臺建設、數(shù)字政府門戶平臺建設及相關運維服務。
(資料圖)
截至招股說明書簽署日，金震宇直接持有公司61.3040%的股份，通過睿聚精誠間接控制公司4.6560%的股份，合計控制65.96%的股份，為公司控股股東和實際控制人。
大漢軟件本次擬在深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市，本次擬公開發(fā)行股票不超過1718.2131萬股，占發(fā)行后總股本的比例不低于25%。本次發(fā)行股份全部為公司發(fā)行新股，不涉及原有股東公開發(fā)售股份的情況。大漢軟件擬募集資金4.95億元，用于自主可控數(shù)字政務中臺升級建設項目、政務數(shù)據(jù)智能應用技術升級建設項目、政務移動多端技術平臺升級建設項目、技術研發(fā)中心升級建設項目、營銷網(wǎng)絡及運營中心升級建設項目。
上市委會議現(xiàn)場問詢的主要問題
1.客戶結構變動問題。根據(jù)發(fā)行人申報材料，報告期內發(fā)行人客戶分為直接客戶及集成商客戶。其中，直接客戶收入占比分別為71.72%、57.95%、47.81%，集成商客戶收入占比分別為28.28%、42.05%、52.19%。
請發(fā)行人：(1)說明客戶構成發(fā)生較大變化的原因及合理性;(2)結合市場競爭格局，說明發(fā)行人獲取集成商客戶訂單的可持續(xù)性，是否存在被替代風險。同時，請保薦人發(fā)表明確意見。
2.應收賬款問題。根據(jù)發(fā)行人申報材料，報告期各期末發(fā)行人應收賬款余額分別為6125.34萬元、10065.37萬元、14929.60萬元，占同期營業(yè)收入比例分別為22.86%、34.33%、43.23%。
請發(fā)行人：(1)說明應收賬款增幅較大且占比明顯提高的原因，是否存在放松信用政策刺激銷售的情形；(2)結合期后回款以及同行業(yè)可比公司情況，說明應收賬款壞賬準備計提是否充分。同時，請保薦人發(fā)表明確意見。
需進一步落實事項
無
